Как отразить в учете покупку в рублях и продажу в валюте?

Comments

• Цитата: Добрый день. Подскажите, как быть.Российская организация (А) оказывает услугу для прибалтийской организации(С), проводка 76.09-60.01.  Я(В) выступаю в роли агента между поставщиком и покупателем, за что получаю вознаграждение.  (А) выставляет счфактуру в рублях, я ее оплачиваю и перевыставляю  в валюте (С). (С) оплачивает в валюте за оказанную услуги и мое вознаграждение.  Делаю отчет коминтента для (С) в рублях. В валюте это сделать не возможно.Так как деньги поступили в валюте, то по сч.62.22 образуется сумма, на которую программа начисляет аванс. А его быть не должно, так как отчет коминтента и счфактуры выставлены, но в рублях.Как отразить поступление валюты, чтобы не образовывались авансы и закрылся сч.76.09?Спасибо

  Добрый день!
  
  В данной теме, по правилам форума, обсуждаем только методологию бухучета. Вопросы по работе в конкретной программе автоматизации учета можно задать в новых темах.
  В рассматриваемой ситуации будут образовываться курсовые разницы в связи с тем, что валютная сумма в компенсацию расходов агента по курсу ЦБ на дату получения не будет совпадать с рублевой суммой затрат агента на приобретение услуг для принципала. Такая разница образуется на счете учета расчетов с принципалом, т.е. на счете 76, а не на счете 62.22. Данная разница признается прочим доходом или расходом агента: Д 76 К 91.1 (положительная курсовая разница) или Д 91.2 К 76 (отрицательная курсовая разница).
• Большое спасибо